Chi vuole comprare bitcoin dal Ticino trova soprattutto guide scritte per l’Italia: conti in euro, regole Consob, imposte italiane. Per chi vive in Svizzera quasi nulla di tutto ciò è valido. Qui contano altre modalità d’acquisto, un’altra vigilanza e soprattutto un altro sistema fiscale, in cui gli utili di capitale privati sono esenti, ma il patrimonio in crypto conta ogni anno come sostanza imponibile.
Le nostre guide presentano le conoscenze crypto utili in Svizzera in un ordine logico. Non vi dicono quali criptovalute comprare. Mostrano come funzionano le diverse strade, quanto costano e dove stanno i rischi.
Il percorso per chi comincia
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Capire i termini
Seed phrase, spread, KYC: con il glossario le pagine dei fornitori e i listini prezzi diventano leggibili.
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Capire la custodia
Chi detiene le chiavi, voi o la piattaforma? Da questa domanda dipendono i vostri rischi.
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Scegliere come comprare
Bonifico a una piattaforma, acquisto nell’e-banking, contanti al bancomat o OTC per i grandi importi.
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Pensare alle imposte
Imposta sulla sostanza al 31 dicembre, redditi da staking e dove inserire tutto nella dichiarazione.
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Conoscere le regole
Quale autorizzazione ha un fornitore e cosa protegge davvero in caso di fallimento.
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Riconoscere le truffe
Gli schemi più frequenti in Svizzera e cosa fare se ne siete vittime.
Tappa 1: imparare la lingua
Le crypto hanno un vocabolario proprio, e alcuni fornitori lo usano volentieri per nascondere costi o rischi. Il nostro glossario crypto spiega 60 termini in due o tre frasi, spesso con un esempio svizzero: cosa significa la soglia KYC di CHF 1’000, perché in Svizzera la travel rule è applicata in modo particolarmente severo, cos’è il listino dei corsi dell’AFC. Chi conosce questi concetti legge un listino prezzi con altri occhi.
Tappa 2: sapere dove sono le vostre crypto
Prima di comprare bisogna sapere chi custodisce le crypto. In molte app e banche restano presso la piattaforma: avete un credito, ma nessuna chiave vostra. Presso PostFinance, la Banca cantonale di Zurigo e la Banca cantonale di Zugo non si possono né inviare le monete a un wallet personale né depositarle. Chi vuole avere il controllo ha bisogno di un wallet proprio e deve custodire al sicuro la Elenco di 12 o 24 parole con cui si può ripristinare completamente un wallet. Chi la conosce può disporre delle crypto.. I wallet hardware come la BitBox del produttore svizzero Shift Crypto tengono le chiavi offline. La differenza tra wallet su app e dispositivi hardware è spiegata nella nostra guida ai wallet crypto.
Tappa 3: trovare il modo giusto per comprare
Per la maggior parte delle persone il bonifico da un conto svizzero verso una piattaforma o un’app è la via più diretta: franchi via SIC, acquisto di bitcoin, poi eventualmente prelievo sul proprio wallet. Chi preferisce restare con la propria banca trova un’offerta crypto nell’e-banking presso PostFinance, Swissquote e diverse banche cantonali, in Ticino la BancaStato; le differenze sono nella panoramica delle banche crypto. In contanti restano i bancomat crypto e i distributori di biglietti FFS, dove si comprano bitcoin o ether come wallet cartaceo per importi da CHF 20 a 500.
Per importi a sei cifre si passa alla negoziazione Over the Counter: negoziazione fuori dal libro ordini pubblico, di solito per grandi importi a un prezzo concordato individualmente.. I desk OTC svizzeri richiedono un’identificazione completa e spesso non pubblicano gli importi minimi; approfondimenti nella guida ai desk OTC in Svizzera.
Glossario crypto
Dalla seed phrase al listino dei corsi dell’AFC: 60 termini crypto spiegati in modo chiaro, con esempi svizzeri su FINMA, KYC, TWINT, imposte e wallet.
Wallet crypto
BitBox di Adliswil, Trezor da CHF 49, Ledger, Tangem di Zugo, Bridge Wallet: quale wallet crypto scegliere, come custodire la seed phrase, la travel rule.
Banche crypto
BancaStato, PostFinance, ZKB, LUKB, Swissquote: criptovalute offerte, commissioni e prelievo sul vostro wallet, banca per banca. E cosa fanno UBS e Raiffeisen.
Bonifico CHF/EUR
Comprare bitcoin con un bonifico: quale piattaforma accetta franchi via SIC, quando usare SEPA o SWIFT, CHF o EUR, riferimento e nome del titolare. Passo dopo passo.
Tappa 4: pensare alle imposte
Per i privati la fiscalità svizzera delle crypto è piuttosto semplice, ma esiste. Gli utili di capitale sulla sostanza privata sono esenti; in cambio le perdite non sono deducibili. Ogni anno le crypto detenute al 31 dicembre sono soggette all’Imposta annua di Cantoni e Comuni sul patrimonio netto; le crypto vi rientrano con il valore fiscale di fine anno., valutate al corso pubblicato dall’AFC. Ricompense da staking, airdrop e mining sono reddito. Chi negozia molto spesso, a breve termine o a credito rischia di essere considerato commerciante professionale. Tutto nella guida sulla tassazione delle crypto.
La parte pratica è nella guida alla dichiarazione delle crypto: dove inserirle, in Ticino tra i titoli del modulo 2, come trovare il valore fiscale e cosa documentare da soli con una piattaforma estera che non rilascia un estratto fiscale svizzero. Un caso particolare è pagare le tasse in bitcoin: il Cantone Zugo accetta bitcoin ed ether per fatture fino a CHF 1,5 milioni, la Città di Lugano per tutte le sue fatture.
Tappa 5: conoscere le regole
In Svizzera il bitcoin è legale, ma non è un mezzo di pagamento legale. Conta sapere chi è il vostro fornitore: una banca autorizzata dalla FINMA, un membro di un organismo di autodisciplina o una piattaforma estera senza vigilanza svizzera. La garanzia dei depositi copre solo gli averi bancari, non le crypto; dal 1° agosto 2021 queste possono però essere separate dalla massa fallimentare, se vi sono attribuite in ogni momento. Come verificare un fornitore in pochi minuti lo spiega la guida alla regolamentazione FINMA.
Tappa 6: riconoscere le truffe
Rendimenti garantiti, fretta e la richiesta di installare un’app di controllo remoto sono i segnali d’allarme più chiari. Nessun operatore serio vi chiede la seed phrase: né una piattaforma, né un produttore di wallet, né la polizia. La guida alle truffe crypto in Svizzera descrive gli schemi più comuni, dalla truffa sentimentale al falso recupero dei fondi, e i primi passi da fare.
- Investire solo denaro di cui si può sopportare la perdita: le crypto possono scendere molto e in fretta.
- Iniziare con un piccolo importo e provare un prelievo.
- Verificare il fornitore nell’elenco FINMA o nel registro del suo OAD, e nella lista di allerta della FINMA.
- Custodire la seed phrase offline, senza mai digitarla, fotografarla o comunicarla.
- Conservare ricevute d’acquisto ed estratti di fine anno per la dichiarazione d’imposta.
Per chi vuole approfondire
Una volta acquisite le basi, altre guide trattano temi più specifici. Con lo staking ricevete ricompense per il blocco delle vostre crypto; PostFinance (solo ETH) e Swissquote ne trattengono ciascuna il 20 %, e le ricompense sono tassate come reddito. Gli ETP crypto alla SIX sono titoli negoziati in borsa e coperti da crypto; ne sono quotati centinaia, e il bitcoin è ormai disponibile anche nel pilastro 3a presso VIAC e finpension.
Infine c’è il francobollo crypto della Posta: un francobollo valido per l’affrancatura con un NFT sulla blockchain Polygon, oggetto da collezione dalla prima edizione del 2021, ma non un investimento, perché la Posta non lo riprende.
Tasse crypto
Plusvalenze private esenti, imposta sulla sostanza al 31.12, staking tassato come reddito: la tassazione delle criptovalute in Svizzera, Ticino incluso.
Dichiarazione fiscale
Dove indicare bitcoin e altre crypto nell’elenco dei titoli, come trovare il corso fiscale AFC al 31.12 e quali fornitori rilasciano un estratto fiscale.
FINMA & regolamentazione
Le crypto sono legali in Svizzera? Cosa significano banca, licenza FinTech e OAD per voi, come funziona la travel rule e come verificare un fornitore in 5 minuti.
Evitare le truffe
Finte piattaforme, truffa romantica, falsi recuperi: come riconoscere una truffa crypto in Svizzera, usare la lista FINMA e segnalare a polizia cantonale e UFCS.
Staking
Staking crypto in Svizzera: PostFinance, Swissquote, Bitcoin Suisse e Kraken a confronto – commissioni sulle ricompense, tempi di sblocco, rischi e imposte.
ETP crypto & 3° pilastro
ETP crypto alla SIX, il primo ETF bitcoin svizzero e il bitcoin nel pilastro 3a: costi, imposte e rischi a confronto con l’acquisto diretto, spiegati con chiarezza.
Quando avete le basi: un conto su una piattaforma si apre online, il versamento avviene con bonifico.
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